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Gestão De Fluxo De Caixa

Publicado em Dezembro 17, 2020 por Ryan McAllister

Muitos proprietários de pequenas empresas acham que suas demonstrações financeiras lhes darão todas as informações que desejam. As demonstrações financeiras são uma ferramenta histórica que mostra onde sua empresa esteve. Um fluxo de dinheiro é o nome sofisticado para um orçamento de trabalho que permite saber quanto dinheiro sua empresa realmente tem. Trabalhando em sincronia com o seu balanço patrimonial, seu fluxo de caixa precisa ser uma ferramenta de fácil leitura, que permite monitorar vendas, preços, lucratividade, coleções e dinheiro. Permite planejar necessidades futuras de dinheiro para expansão, enquanto identifica problemas operacionais que exigem ação imediata.

A preparação bem -sucedida do fluxo de caixa não precisa de um diploma em contabilidade.

O que você precisa é a compreensão em tempo real de onde o dinheiro está se originando, para onde está indo e quanto resta (assim como você faz em casa). As empresas precisarão trabalhar com um modelo de fluxo de caixa que aparece em 1 ano, mês a mês e é atualizado com resultados reais a cada semana.

Crie uma planilha

A fórmula para gerenciamento de fluxo de caixa bem -sucedida é enganosamente fácil. Dinheiro em. Dinheiro sobrando. Quando não houver dinheiro, você precisará fazer algo de outra forma.

Comece com ganhos. É feito o trabalho de vendas que é registrado por recibos de caixa registradora, cheques de hóspedes ou faturas. Projete o número de vendas que você espera mês a mês, começando com o mês atual. As vendas devem flutuar quando você considerar a sazonalidade do seu negócio. Informe os ganhos em aulas e seja conservador.

Trabalho seu mês de coleções.

Coleções são o dinheiro que você coloca no banco em forma de dinheiro, cheques ou vouchers de cartão de crédito. Se as vendas não forem iguais a coleções, você terá contas a receber ou um problema de controle de dinheiro.

Revise suas despesas.

Defina suas despesas em duas grandes regiões: custo da receita (despesas que variam com vendas como preços do produto) e despesas gerais (despesas que não variam com as vendas). Defina as proporções de custo para suas importantes categorias de vendas. Prevê todas as outras despesas gerais (aluguel, serviços públicos, seguros, licenças, etc.). Trabalhe todas as despesas no mês em que serão pagas.

Prevê sua folha de pagamento.

Liste seus funcionários presentes e esperados e categorizá -los como custo da receita de mão -de -obra ou mão -de -obra. O custo das vendas do trabalho pode ser projetado em parte por uma porcentagem de custos de mão -de -obra. Estime a despesa da folha de pagamento por funcionário (horas médias trabalhadas, taxa de pagamento) nos próximos doze meses.

Avalie sua lucratividade

Com vendas e despesas mensais projetadas, a lucratividade da empresa, a viabilidade e o valor podem ser definidos.

O lucro total menos o custo total das despesas de receita (como o custo da folha de pagamento da receita) menos as despesas gerais totais (incluindo a folha de pagamento aérea) é igual à reserva mensal de caixa. Esta também pode ser sua lucratividade.

Há algum dinheiro restante? Que dívida você está atendendo atualmente?

Avalie essa dívida separadamente da sua lucratividade. A dívida assume muitas formas, como notas, empréstimos, cartões de crédito, arrendamentos e linhas de crédito. Quando as empresas devem reestruturar sua dívida para poder aumentar o fluxo de caixa, os credores esperam que o balanço da empresa pareça uma certa maneira de poder ser elegível para financiamento.

Então, o que vem a seguir?

Depois que esse orçamento de trabalho é construído, pode-se ver um volume de vendas de equilíbrio que gera lucro suficiente para pagar o ônus da dívida e não tem nenhuma perda de caixa. Suas metas de fluxo de caixa agora são esclarecidas e as abordagens podem ser implementadas. Quaisquer problemas que causassem uma emissão de fluxo de caixa serão corrigidos.

Com o seu fluxo de caixa mapeado, você tem o início do controle.

O planejamento do fluxo de caixa traz estabilidade financeira a uma empresa por meio de orçamento, monitoramento e ajustes pró-ativos. Você pode entender onde está agora e quais são suas escolhas e prioridades. Você terá a capacidade de prever suas necessidades em dinheiro e obter controle de sua organização. Por meio de um fluxo de caixa, sua organização terá mais dinheiro e um roteiro para o seu futuro.